оплата налога самозанятыми через приложение мой налог

Самозанятые могут платить пенсионные взносы через приложение «Мой налог»

Что случилось. Самозанятые, то есть физлица и ИП, которые платят налог на профессиональный доход, могут платить взносы на свою пенсию прямо с телефона — в приложении «Мой налог». Теперь не нужно писать заявление, лично идти в пенсионный фонд или отправлять документы по почте.

О каких взносах речь. У самозанятых нет обязательных пенсионных взносов. В отличие от ИП на упрощенке, ИП на НПД может платить те же 6% налога, но страховой стаж и баллы для пенсии ему не засчитываются. У физлиц так же. Но самозанятые могут платить пенсионные взносы добровольно. Тогда у них будет идти стаж и копиться баллы, которые дадут право на пенсию по старости.

Как платить взносы с телефона. Взносы удобно платить через приложение «Мой налог». В личном кабинете самозанятых такой функции нет.

В приложении можно подать заявление или отказаться от добровольного страхования

Заявление отправляется за секунду. Больше ничего делать не нужно, только ждать: заявление будут рассматривать до трех дней. До получения ответа его нельзя отозвать

После регистрации можно будет платить добровольные взносы прямо с телефона. А можно не платить: заявление ни к чему не обязывает.

Сумма взносов рассчитывается пропорционально периоду с даты подачи заявления до конца текущего года Платить можно с банковской карты — сразу за весь год или любыми суммами

Р можно купить 8 месяцев и 24 дня стажа» loading=»lazy» data-bordered=»true»>

Куда пойдут взносы. Взносы будут учитываться на лицевом счете. Проверить это можно по выписке — на сайте ПФР или через госуслуги. Ответ приходит моментально, услуга бесплатная. Но стаж отразится только после окончания года, за который платили взносы. Если сразу после оплаты в выписке ничего нет — это нормально.

Добровольные взносы не уменьшают налоги самозанятых

Даже если плательщик НПД — индивидуальный предприниматель, взносы на пенсионное страхование нельзя зачесть в счет налога. Если платить через «Мой налог», зачета все равно не будет. В этом плане другие режимы могут быть выгоднее. Например, на упрощенке страховые взносы уменьшают налог к уплате, а на НПД их придется платить дополнительно. Зато на НПД нет медицинских взносов: они уже входят в налог.

Не бывает идеальных налоговых режимов на все случаи жизни — всегда нужно считать.

Источник

Приложение «Мой налог»: пошаговая инструкция

Для удобства взаимодействия между плательщиками налога на профдоход и ИФНС разработано приложение «Мой налог». С его помощью самозанятый может встать на учет, а также сделать другие необходимые действия, в том числе отразить полученный от профдеятельности доход. Как это сделать, разберем в этой статье.

Возможности приложения «Мой налог»

А теперь посмотрим, как показать в приложении «Мой налог» доход, полученный плательщиком НПД.

Как ввести доход самозанятого в приложениие «Мой налог»

Открывается окно, где вы вводите стоимость услуги, ее наименование, дату продажи и выбираете, кому — физлицу или юрлицу/ИП — предназначен чек.

Если физлицу, то больше ничего вводить не нужно, нажимаете «Выдать чек»:

Далее откроется окно с чеком, где указано, что он зарегистрирован:

Вы можете отправить чек покупателю — через сообщение, электронную почту, мессенджеры:

Клиенту придет ссылка, открыв которую он попадет на сайт плательщика НПД и сможет распечатать чек.

. либо сохранить его как изображение:

Вводите эти данные в соответствующие поля и нажимаете «Выдать чек». После этого появится зарегистрированный чек, который отличается тем, что в нем содержится строка «Покупатель», содержащая ИНН клиента (покупателя). Вы теми же способами можете отправить чек покупателю или аннулировать его.

В приложении после регистрации дохода отобразится выручка за месяц (в данном случае — за январь) и предварительная сумма налога:

В разделе приложения «Операции» можно посмотреть наш доход за январь и перечень услуг с датой операции, кратким описанием услуги или товара, суммой дохода и суммой налога. Есть разбивка по клиентам: отдельно выделяются юрлица (туда же входят и ИП) и отдельно — клиенты-физлица.

Чек можно аннулировать: сразу после его формирования или позднее, нажав на соответствующую операцию. На экране появится предупреждение — действительно ли вы хотите аннулировать чек:

Если аннуляция нужна, то следующий этап — выбор ее причины: чек сформирован ошибочно или вы получили возврат средств.

После нажатия кнопки «Аннулировать» появится окно «Чек успешно аннулирован»:

На главной странице приложения отобразится пересчитанная выручка и налог, а также будет указано, что чек был аннулирован:

Как видим, приложением очень удобно пользоваться. Доход моментально отображается в интерфейсе «Мой налог», а покупатель сразу же получает чек в электронном виде. Он может его распечатать, либо сохранить в электронном виде.

Источник

Оплата налога самозанятыми через приложение мой налог

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Порядок использования мобильного приложения «Мой налог»

I. Общие положения

2) использование мобильного приложения «Мой налог» при снятии физических лиц с учета в налоговых органах в качестве налогоплательщика;

3) состав передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах и порядок их передачи при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;

4) порядок корректировки ранее переданных налоговому органу сведений о расчетах при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;

5) порядок уплаты сумм налога при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход».

2. Мобильное приложение «Мой налог» представляет собой программное обеспечение федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, применяемое физическими лицами, с использованием компьютерного устройства (мобильного телефона, смартфона или компьютера, включая планшетный компьютер), подключенного к информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

3. Ведение мобильного приложения «Мой налог», а также обеспечение доступа к нему осуществляется Федеральной налоговой службой.

4. Элемент графического интерфейса (иконка) мобильного приложения «Мой налог» идентичен Служебному знаку Федеральной налоговой службы для внешних (публичных) коммуникаций, утвержденному приказом ФНС России от 30.01.2013 N ММВ-7-12/47@ «Об утверждении служебного знака Федеральной налоговой службы для внешних (публичных) коммуникаций и Правил использования основных элементов фирменного стиля Федеральной налоговой службы для внешних (публичных) коммуникаций». Графический интерфейс (иконка) расположен на белом фоне с указанием названия мобильного приложения «Мой налог»:

5. При ведении мобильного приложения «Мой налог» ФНС России обеспечивает бесперебойную работу мобильного приложения «Мой налог» с использованием программно-технических средств ФНС России за исключением случаев возникновения внештатных ситуаций при его функционировании или проведения плановых и регламентных работ на программно-аппаратных комплексах ФНС России.

6. Мобильное приложение «Мой налог» доступно бесплатно для установки на мобильный телефон, смартфон, планшетный компьютер в магазине приложений GooglePlay и Apple Store для пользователей операционных систем Android и IOS соответственно. Кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог» размещен в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на официальном сайте Федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru.

II. Использование мобильного приложения «Мой налог» при постановке на учет в налоговых органах физических лиц в качестве налогоплательщика

7. Для постановки на учет в качестве налогоплательщика физические лица используют мобильное приложение «Мой налог».

8. Если иное не предусмотрено пунктом 8.1 настоящего Порядка постановка на учет в качестве налогоплательщика осуществляется одним из следующих способов:

1) через мобильное приложение «Мой налог» на основании паспортных данных;

2) через мобильное приложение «Мой налог» с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика;

3) через кредитную организацию.

Логин и пароль доступа к личному кабинету налогоплательщика можно получить в любом налоговом органе (за исключением территориальных органов ФНС России, к функциям которых не относится взаимодействие с физическими лицами).

1) через мобильное приложение «Мой налог» с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика;

2) через кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог»;

3) через кредитную организацию.

8.2. Для постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» на основании паспортных данных физическому лицу необходимо:

1) установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер способами, указанными в пункте 6 настоящего Порядка, мобильное приложение «Мой налог»;

2) открыть мобильное приложение «Мой налог»;

3) ознакомиться с информацией и нажать на кнопку «Далее»;

Ознакомиться с Соглашением на обработку персональных данных и Правилами пользования мобильным приложением «Мой налог» и нажать на кнопку «Согласен»;

4) в разделе «Регистрация» выбрать «Регистрация по паспорту РФ»;

5) в открывшемся разделе ввести номер своего мобильного телефона и нажать на кнопку «Отправить код по СМС»;

6) в открывшемся разделе ввести код проверки из полученного СМС-сообщения;

7) выбрать субъект Российской Федерации, на территории которого будет осуществляться деятельность, и нажать на кнопку «Далее»;

8) отсканировать одновременно вторую и третью страницы паспорта гражданина Российской Федерации. Сведения, содержащиеся на второй и третьей странице паспорта, должны содержать машиночитаемые записи. В случае, если указанные страницы паспорта изношены или повреждены и в результате отдельные его поля не распознаны физическое лицо может произвести ручную корректировку данных, за исключением полей, которые не подлежат корректировке;

9) сформировать (сфотографировать) личную фотографию с четким изображением лица строго анфас без головного убора и очков. Если в мобильном приложении «Мой налог» автоматические алгоритмы сопоставления установят низкую степень соответствия между фотографией физического лица из паспорта и сформированной фотографией указанного лица, то переход на следующий этап регистрации будет невозможен;

10) ввести персональный идентификационный номер (ПИН-код), который в последующем будет использоваться при входе в мобильное приложение «Мой налог»;

8.3. Постановка на учет в качестве налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика осуществляется в следующем порядке:

1) установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер способами, указанными в пункте 6 настоящего Порядка, мобильное приложение «Мой налог»;

2) в разделе «Регистрация» выбрать «Через ЛК физического лица»;

3) ввести в соответствующих полях мобильного приложения «Мой налог» логин (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и пароль, используемый налогоплательщиком для доступа в личный кабинет налогоплательщика;

4) произвести действия, аналогичные указанным в подпунктах 5-7 и 10 пункта 8.2. настоящего Порядка.

8.4. Постановка на учет в качестве налогоплательщика через кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог», размещенный в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на официальном сайте ФНС России https://npd.nalog.ru, осуществляется согласно порядку, указанному в подпунктах 3-4 пункта 8.3 настоящего Порядка.

Перечень указанных кредитных организаций размещается на официальном сайте ФНС России по адресу https://npd.nalog.ru.

III. Использование мобильного приложения «Мой налог» при снятии физических лиц с учета в налоговых органах в качестве налогоплательщика

9. Снятие с учета в качестве налогоплательщика осуществляется одним из способов перечисленных ниже:

1) при представлении через мобильное приложение «Мой налог» (кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог») заявления о снятии с учета путем активации кнопки снятия с учета с указанием причины снятия.

2) при представлении заявления о снятии с учета уполномоченной налогоплательщиком кредитной организацией. Заявление о снятии с учета в качестве налогоплательщика представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи кредитной организации.

3) по инициативе налогового органа при отсутствии заявления налогоплательщика о снятии с учета и при наличии у налогового органа информации об утрате налогоплательщиком права на применение налога, в соответствии с частью 2 статьи 4 Федерального закона N 422-ФЗ.

При выявлении налоговым органом факта несоответствия физического лица на дату его постановки на учет в качестве налогоплательщика требованиям части 2 статьи 4 Федерального закона N 422-ФЗ постановка на учет такого физического лица аннулируется.

IV. Состав передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах и порядок их передачи при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»

11. При осуществлении расчетов, связанных с получением доходов от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), являющихся объектом налогообложения налогом, налогоплательщик обязан с использованием мобильного приложения «Мой налог» передать сведения о произведенных расчетах в налоговый орган, сформировать чек и обеспечить его передачу покупателю (заказчику).

Налогоплательщики вправе через мобильное приложение «Мой налог» в соответствии с частью 3 статьи 3 Федерального закона N 422-ФЗ уполномочить на реализацию установленных указанным федеральным законом прав и исполнение обязанностей операторов электронных площадок и (или) кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами, включая получение от налоговых органов сведений, полученных налоговыми органами при применении такими налогоплательщиками налога.

Реализация права налогоплательщика на представление полномочий электронным площадкам и (или) кредитным организациям осуществляется с использованием специального раздела мобильного приложения «Мой налог» в настройках его профиля.

До получения налогоплательщиком соответствующего подтверждения оператора электронной площадки и (или) кредитной организации о принятии полномочий, права и обязанности, установленные Федеральным законом N 422-ФЗ, исполняются налогоплательщиком самостоятельно.

Перечень операторов электронных площадок и кредитных организаций, осуществляющих информационный обмен с налоговыми органами, размещается в мобильном приложении «Мой налог» и на сайте ФНС России https://npd.nalog.ru.

12. Состав передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах, указан в части 6 статьи 14 Федерального закона N 422-ФЗ.

13. Чек должен быть сформирован налогоплательщиком и передан покупателю (заказчику) в момент расчета наличными денежными средствами и (или) с использованием электронных средств платежа.

При иных формах денежных расчетов в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты. Допускается формирование сводного чека в отношении нескольких операций с покупателем (заказчиком), осуществленных за налоговый период, оплата за которые осуществлена в безналичном порядке.

Чек может быть передан покупателю (заказчику) в электронной форме или на бумажном носителе.

В электронной форме чек может быть передан следующими способами по выбору налогоплательщика:

1) путем направления чека покупателю (заказчику) на номер мобильного телефона или адрес электронной почты, представленные покупателем (заказчиком), в виде ссылки на такой чек на сайте ФНС России в информационной системе;

2) путем обеспечения покупателю (заказчику) возможности в момент формирования чека в месте продажи считать компьютерным устройством (мобильным телефоном, смартфоном или компьютером, включая планшетный компьютер) QR-код, содержащийся на чеке, и включающем в себя ссылку на такой чек в информационной системе на сайте ФНС России.

14. Если реализация товаров (работ, услуг, имущественных прав) в интересах налогоплательщика осуществляется на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров с участием посредника в расчетах и сведения о таких расчетах отражаются у налогоплательщика в мобильном приложении «Мой налог» автоматически (это происходит в случае, если в отношении таких расчетов посредником применена контрольно-кассовая техника и в выдаваемом при этом чеке указан ИНН налогоплательщика, чьи товары (работы, услуги, имущественные права) реализуются), то сведения о данных расчетах налогоплательщиком в мобильном приложении «Мой налог» повторно не отражаются.

V. Порядок корректировки ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»

15. Налогоплательщик вправе произвести операции по корректировке в сторону уменьшения ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов (аннулировать чек) в результате:

1) возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав);

2) некорректного ввода таких сведений.

Корректировка производится при условии представления через мобильное приложение «Мой налог» пояснений с указанием причин такой корректировки.

При наличии оснований полагать, что доступ к информационному обмену при осуществлении налогоплательщиком корректировки имеют неуполномоченные лица, операции по указанной корректировке могут быть ограничены налоговым органом до представления налогоплательщиком лично, в электронной форме с применением усиленной квалифицированной электронной подписи по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика пояснений с указанием причин такой корректировки. Налогоплательщик также вправе представить подтверждающие документы.

VI. Порядок уплаты сумм налога при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»

16. Налоговый орган уведомляет налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога, подлежащей уплате по итогам налогового периода.

17. Налогоплательщик вправе произвести уплату налога (пени, штрафа) через мобильное приложение «Мой налог» или кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог» с использованием банковской карты в следующем порядке:

1) ввести в соответствующее поле мобильного приложения «Мой налог» необходимые сведения о банковской карте;

2) ввести сумму платежа;

3) выбрать платежный документ на уплату налога (пени, штраф) и нажать на кнопку «Оплатить»;

4) выбрать банк-эквайер, через который будет осуществлен платеж.

18. Налогоплательщик вправе через мобильное приложение «Мой налог» уполномочить оператора электронной площадки или кредитную организацию, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами, на уплату налога в отношении всех доходов, учитываемых при определении налоговой базы. В этом случае налоговый орган направляет уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.

19. С использованием мобильного приложения «Мой налог» уведомление об уплате налога может быть сформировано для печати в виде платежного документа (извещение) физического лица на уплату налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации (форма N ПД (налог) для предъявления в банк.

20. Уплата налога осуществляется не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.

21. Налогоплательщик вправе через мобильное приложение «Мой налог» подключить автоматическую уплату налога (автоплатеж) путем предоставления налоговому органу права на направление в банк поручений на списание и перечисление средств с банковского счета налогоплательщика в счет уплаты в установленный срок налога, и получение от банка необходимой для реализации указанных полномочий информации.

22. В случае, если обязанность налогоплательщика по уплате налога не исполнена в установленный срок, налоговый орган в срок не позднее 10 календарных дней со дня истечения срока уплаты налога направляет налогоплательщику через мобильное приложение «Мой налог» требование об уплате налога.

VII. Заключительные положения

23. Федеральный закон N 422-ФЗ вступает в силу с 1 января 2019 года. Любые действия, совершенные физическими лицами в мобильном приложении «Мой налог» до 1 января 2019 года, признаются недействительными и будут аннулированы.

Обзор документа

В Москве, Татарстане, в Московской и Калужской областях опробируется налог на профессиональный доход для самозанятых. Приведены правила использования мобильного приложения «Мой налог» в ходе этого эксперимента.

Приложение используется для постановки на учет в налоговых органах и снятии с него. Указаны состав передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах и порядок их передачи, порядок корректировки ранее переданных налоговому органу сведений о расчетах, порядок уплаты налога.

Приложение можно скачать в GooglePlay и Apple Store. Кабинет налогоплательщика размещен на www.nalog.ru.

По общему правилу встать на учет можно через приложение (на основании паспортных данных либо с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету) или через кредитную организацию.

Уведомление о начисленном налоге присылается ежемесячно не позднее 12 числа месяца, следующего за истекшим. Уплатить налог нужно не позднее 25 числа.

Источник

Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых

ФНС запустила специальное приложение, которое позволяет тем, кто работает на себя, легализовать свою деятельность и получать доходы без риска быть оштрафованными за незаконное предпринимательство.

1 января 2019 года стартовал эксперимент по введению налогового режима для самозанятых — налога на профессиональный доход (Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Пока он охватывает только четыре территории — Москву, Московскую и Калужскую области, а также Республику Татарстан. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легально вести бизнес можно с помощью приложения «Мой налог», оно уже доступно в GooglePlay и App Store. Также можно воспользоваться личным кабинетом «Мой налог».

Регистрация в приложении «Мой налог»

Чтобы стать официально самозанятым, нужно выбрать один из способов регистрации в приложении: по паспорту РФ или через личный кабинет, который используется для доступа на сайт nalog.ru.

Регистрация через личный кабинет физического лица

Производится с помощью ИНН и пароля. На сайте ФНС уточняется, как стать пользователем личного кабинета, если вы не используете сайт nalog.ru: нужно обратиться в любую налоговую инспекцию для получения учетной записи (на эту процедуру уйдет не более 15 минут).

Процедура состоит из четырех шагов:

Регистрация по паспорту

Процедура включает пять этапов:

Функции приложения

Мобильное приложение «Мой налог» позволяет не только зарегистрироваться с телефона. С его помощью можно легко сформировать и отправить клиенту чек, отслеживать начисление налогов, получать уведомления о сроках уплаты. Это приложение заменяет кассу и отчетность.

Как отправить чек

Для этого вам потребуется номер телефона или электронная почта покупателя. Нужно указать, какую сумму и за что вы получили, наименование товара или услуги (должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару). После этого выбирается плательщик — физлицо или юрлицо (в этом случае потребуется ИНН).

На сумму в чеке автоматически начисляется налог.

Как контролировать доходы и начисления

В приложении есть возможность просмотра всех выставленных чеков за любой период и начисленных сумм налога.

При начислении налога появится напоминание о сроке уплаты — до 25 числа следующего месяца. При нарушении срока уплаты возникает задолженность, о чем налогоплательщик тоже ставится в известность с помощью уведомления.

Для удобства уплаты налога можно привязать банковскую карту к приложению. Также есть возможность платить по квитанции, то есть формировать платежный документ.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Источник