как можно в приложении мой налог бонусы вывести на карту
Что такое бонус по налогу для самозанятых и как его получить
С 2020 год налог на профессиональный доход (для самозанятых) появился во многих регионах. И плательщиков его с каждым днем становится все больше и больше. Однако многие из них не знают о том, что при расчете налога они могут рассчитывать на налоговый вычет, называемый для упрощения бонусом. О нем написано в статье 12 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.
Вот что пишет Федеральная налоговая служба об этом вычете на своем сайте.
Бонус (налоговый вычет) — это сумма, которая уменьшает налог. Бонус в размере 10 000 рублей предоставляется государством единожды и расходуется постепенно. С помощью бонуса налоговая ставка по доходу, полученному самозанятым налогоплательщиком от физических лиц, будет автоматически уменьшена с 4 % до 3%, по доходу, полученному от юридических лиц — с 6% до 4%.
Например, доход за месяц составил 10000 рублей, и весь доход самозанятый получили от физических лиц, следовательно, будет начислен налог в размере 400 рублей. Но с помощью бонуса нужно будет заплатить только 300 рублей, так как 100 рублей автоматически будет списано из бонуса. При этом остаток бонуса будет уменьшен с 10000 рублей до 9900 рублей.
Еще один пример: за 1 месяц вы заработали 50 000 рублей. Если вы работали только с физическими лицами, то сумма вашего налога составит 2000 рублей (4% от дохода). Налоговая воспользуется вашим правом на вычет и вычтет из суммы налога 1% от дохода (500 рублей). В итоге нужно будет заплатить налог в размере 1500 рублей, а не 2000 рублей.
Даже если физлицо снялось с учета, не использовав в полном объеме налоговый вычет (например, неиспользованный вычет 5000 рублей), а потом вновь зарегистрировалось, то получить вычет можно только на остаток суммы (на 5000 рублей).
Прямо сейчас заберите у «Клерка» 4 000 рублей при подписке на « Клерк.Премиум» до 12 ноября.
Подробности и условия самой обсуждаемой акции «Клерка» здесь.
Налоговый бонус для самозанятых в 2020 году: как его можно использовать
Вот как это работает и чем новый бонус отличается от обычного вычета для самозанятых.
Что это за бонус
ФНС использует несколько терминов параллельно, из-за этого возникает путаница. Наведем порядок в понятиях для самозанятых.
Как выйти из тени
Как его получить
Дополнительный налоговый бонус автоматически предоставили всем самозанятым с 1 июня 2020 года. Сумма появилась в приложении и личном кабинете. Для этого ничего не нужно делать.
У тех, кто зарегистрируется в 2020 году, налоговый капитал тоже будет.
Как можно использовать бонус
Общую сумму вычета и капитала можно использовать только для уплаты налога на профессиональный доход. Ее нельзя вывести на карту или направить на уплату других налогов.
Суммарный бонус уменьшает налог по другим правилам — не так, как раньше работал налоговый вычет. Общий бонус можно полностью использовать для погашения начисленного налога, задолженности по налогу или пени.
Бонус будет автоматически применяться с 1 июля по 31 декабря 2020 года.
Если самозанятый зарегистрировался после 1 июня или раньше не получал доход и не использовал первоначальный вычет, в 2020 году он сможет легализовать до 553 250 Р дохода, не потратив ни рубля своих денег на налоги.
Считать все это не нужно, налоговая сама все сделает.
Что будет с бонусом после 31 декабря
После 31 декабря неиспользованный остаток дополнительного бонуса сгорит. Если эти 12 130 Р не списались в счет уплаты налога, дальше их использовать будет нельзя.
Остаток первоначального вычета сохранится. Он не может превышать ту сумму, что была на 1 июня 2020 года. С 2021 года вычет будет действовать по старой схеме, уменьшая ставку до 3 или 4%. То есть погашение снова будет частичным, а не полным.
Если за 2020 год потратить и первоначальный вычет, повторно его не предоставят.
Что с налогом, который начислен за май 2020 года
Налог за май самозанятые платят по старым правилам: дополнительный бонус на него потратить нельзя, а первоначальный погашает только часть начислений — 1 или 2% от дохода.
Та сумма, что отобразится в приложении в июне, будет для самозанятого реальными расходами.
Что такое налоговый капитал. Кому и в каком размере он положен
Среди мер материальной поддержки граждан в 2020 году государство предусмотрело отдельную помощь для самозанятых граждан – дополнительный налоговый бонус в размере МРОТ (12 130 руб.).
💰 Что такое налоговый бонус для самозанятых
Налоговый бонус для самозанятых – это дополнительный вид господдержки, который поможет уменьшить выплату налога на профессиональный доход в 2020 году.
До эпидемии коронавируса у самозанятых уже был один бонус, который начислялся при регистрации и составлял 10 000 рублей. Он никуда не делся и существует до сих пор. Данная сумма позволяла уменьшать ставку выплачиваемого налога на 1% при получении доходов от физлиц и на 2% при получении доходов от юрлиц, а разницу покрывал предоставляемый бонус до тех пор, пока не заканчивался.
Новый налоговый бонус не «обнуляет» прежний, а идет в дополнение к нему, но работает уже по-другому. Сумма дополнительной помощи составляет 12 130 рублей.
👇 Кому предоставляется
Данный вид поддержки положен всем самозанятым с 1 июня, причем не только тем, которые уже имеют соответствующую регистрацию. Если человек зарегистрируется в течение 2020 года в качестве самозанятого, он тоже получит бонус, который приплюсуется к изначальной выплате в 10 000 рублей.
Таким образом, если человек зарегистрировался, как самозанятый, после 1 июня или до 1 июня, но не работал и не декларировал профессиональный доход, общая сумма его налогового бонуса составит 22 130 рублей.
Для тех, кто зарегистрировался ранее и уже успел начать тратить первоначальный бонус, общая бонусная сумма будет равна остатку на бонусном счете плюс 12 130 рублей.
Второе – дать возможность человеку оформлять статус самозанятого с 16 лет, а не с 18. Если предложения будут приняты, воспользоваться предоставляемыми бонусами, со слов Президента, смогут еще около 3 млн человек.
💡 Как получить и как использовать
Бонус предоставляется автоматически – он появится в личном кабинете или приложении «Мой налог». Специально делать ничего не нужно.
Предоставляемый бонус можно будет потратить только на оплату профессионального налога, а также пени и задолженностей по нему. На оплату никаких других налогов средства потратить нельзя. Также ими нельзя оплатить услуги, коммуналку, транспорт, обналичить их, вывести на карту и т. д.
Начинать использовать бонус можно с 1 июля. Вот как это работает на примере:
Таким образом, новый бонус не снижает процент, который нужно уплатить, как это было ранее, а позволяет уменьшить налог в полном объеме, вместе с пени и задолженностями, если таковые имеются.
В таком виде схема будет работать, пока бонус не потратится, но не позже, чем до 31 декабря 2020 года включительно.
⏰ Сроки действия
Новый бонус будет автоматически применяться с 1 июля – на практике это означает, что им можно оплатить налог на профессиональный доход за июнь.
В качестве уплаты налога за май, который придет в июне, данный бонус использовать нельзя. Поэтому начисленные майские налоги придется заплатить по старой схеме – будет учитываться только прежний бонус, уменьшающий налоговую ставку.
Действие бонуса предусмотрено до 31 декабря 2020 года.
⚡ Что будет, если не использовать бонус
Если после 31 декабря 2020 года бонус не будет потрачен, то остаток сгорит вне зависимости от суммы. Данная льгота не переносится на 2021 год.
При этом в 2021 году продолжит действовать первоначальный бонус, уменьшающий налоговую ставку. Он не может превышать сумму, которая была на бонусном счете на 1 июля 2020 года. Если же к этому моменту будет потрачен и первоначальный бонус, то повторно он не предоставляется.
FinTok: как получить и использовать бонус для самозанятых
Самозанятым дарят 10 000 рублей при регистрации. Разбираемся, как получить и использовать этот бонус и какие изменения произошли за последний год.
Первоначальный налоговый вычет (или бонус) — это 10 000 рублей, которые уменьшают налог на профессиональный доход.
Его цель — частично уменьшать ежемесячные начисления. Вместо 4% при доходе от физлиц налог необходимо платить по ставке 3% (при доходе от юридических лиц — всего 4%), а разницу покрывает этот бонус.
То есть при денежном поступлении от юрлица в 50 000 рублей вам нужно будет уплатить всего 2 000 рублей налога, а оставшаяся тысяча будет вычитаться из бонуса.
Он начисляется автоматически в личном кабинете при регистрации.
Для самозанятых граждан, которые используют режим «Налог на профессиональный доход», с 1 июля 2020 года был предусмотрен дополнительный бонус в качестве господдержки из-за коронавируса (предусмотрена федеральным законом от 08.06.2020 № 166‑ФЗ) в размере 12 130 рублей. Общий бонус можно было полностью использовать для уплаты начисленного налога, погашения задолженности по налогу или пени. Однако после 31 декабря неиспользованный остаток дополнительного бонуса сгорел.
С 2021 года вычет действует по старой схеме, уменьшая ставку до 3% или 4%.
Общую сумму вычета можно использовать только для уплаты налога на профессиональный доход. Ее нельзя вывести на карту или направить на уплату других налогов (например, за квартиру или транспорт).
Как самозанятым использовать свой налоговый бонус, разъяснила ФНС
Налог за май уплачивается еще по старой схеме – без учета нового бонуса, сообщили налоговики.
Всем плательщикам налога на профдоход начислен дополнительный налоговый капитал (бонус) в размере одного МРОТ (12 130 рублей), напомнила ФНС. Еще 1 июля служба уверяла, что бонус появился у всех в приложении «Мой налог».
Бонус действует до конца 2020 года и предназначен исключительно для уплаты упомянутого налога (в том числе задолженности и пени по нему), начиная с июля. Бонус положен всем зарегистрированным самозанятым, а также тем, кто будет регистрироваться в 2020 году. Он суммируется с неиспользованным налоговым бонусом, полученным при регистрации. Видимо, имелся в виду вычет, а сам упомянутый бонус по закону тоже называется вычетом.
Сумму налогового бонуса нельзя вывести на банковскую карту или использовать в других целях, в том числе для оплаты других налогов, например, за квартиру или транспорт.
Суммарный налоговый вычет в 2020 году уменьшает в полном объеме сумму начисленного налога, задолженности и пени до его полного использования.
При этом налог за май, начисленный в июне, уплачивается по старой схеме с уменьшением ставки за счет вычета, полученного при регистрации и неизрасходованного.
Более подробные ответы на эти и иные вопросы размещены в специальном разделе сайта ФНС «Налог на профессиональный доход».