Безнал что это такое
Как производится оплата по безналу?
Все больше предприятий и частных лиц выбирают для себя виртуальную форму оплаты. Дело в том, что она не является малозатратным вариантом и производится гораздо быстрее, независимо от времени и дней недели. Оплата по безналу очень удобна и практически не ограничена нормативными документами. Поэтому постепенно вытесняет обычный наличный расчет. Более подробная информация представлена ниже. 
Что такое безнал?
Форма безналичного расчета представляет собой движение денежных средств по счетам клиентов банковских или кредитных организаций в электронном виде. Выполняется любая оплата товаров по безналу только через специализированные организации, имеющие лицензии на выполнение банковских операций.
Доступен безнал абсолютно всем лицам, независимо от формы их деятельности. Как правило, по окончании рабочего дня владельцам счетов предоставляется выписка активности движения их денежных средств за сутки, что позволяет контролировать все операции. Но при необходимости такую выписку можно запросить у кредитной организации в любое время.
Регулировка безналичных расчетов
Оплата по безналу подчиняется только трем нормативным документам, которые полностью контролируют их осуществление. Главным является Гражданский кодекс РФ, в 46 главе которого описаны все базовые требования к разрешенным безналичным формам денежного обращения.
Далее безнал подчиняется:
Первый документ был утвержден Центральным Банком еще 24.12.04 года и раскрывает порядок законного осуществления эквайринга. Данное понятие определяет привычную для многих обычных граждан безналичную оплату за услуги или товары.
Второй документ был утвержден только 19.06.12 года Банком России и содержит в себе все необходимые подробные описания возможных форм безналичных расчетов и требования к ним. Все содержащееся в положении полностью соответствует нормам Гражданского кодекса.
Любая оплата по безналу обязана осуществляться в строгом соответствии всем перечисленным нормативным документам, но такой контроль не является препятствием для роста популярности безналичного денежного обращения среди всего населения.
Преимущества безналичного расчета
В первую очередь оплата по безналу документы требует минимальные, в сравнении с обычным наличным расчетом между организациями. Многие компании выбирают именно такую форму расчетов, поскольку она дает возможность избежать больших штрафов из-за допущения ошибки в оформлении кассовой дисциплины и пользовании кассовыми аппаратами.
Крупные организации также все чаще выставляют счет на оплату по безналу своим клиентам, вместо того, чтобы брать с них живые деньги. Это позволяет компаниям заметно экономить, поскольку обслуживание подобных операций обходится на порядок дешевле.
Явная выгода подобных расчетов для обычных граждан в удобстве проведения операций. Дело в том, что осуществлять их можно просто имея платежную банковскую карту и возможность выхода в интернет, а комиссии за денежные переводы между счетами взимаются не всегда или составляют минимальные потери.
Выгода подобных виртуальных расчетов есть и для государства, ведь это позволяет постоянно контролировать все денежные потоки в реальном времени. Кроме этого, уменьшение оборота живой денежной массы снижает возможность инфляции в стране.
В целом, преимущества безналичного расчета четко видны для каждого, а главное, что осуществлять их можно в любое время суток, в любой день недели и совершенно независимо от географии перевода.
Виды расчетов по безналу для физических лиц
Наиболее распространенная и доступная гражданским лицам форма оплаты – в виде электронного перевода. Она представляет собой перемещение денежных средств с личного банковского счета плательщика на счет получателя посредством банковского оператора. Получателем может быть физическое лицо или организация, главное, чтобы такое право было описано в договоре между держателем счета и банком. Плательщиком же может быть только частное лицо.
Еще одной формой расчетов, которая, как и предыдущая, регулируется законом «О национальной платежной системе» является прямое дебетование. Оно представляет собой списание со счета владельца средств по требованию их получателя, но только в случае, если это разрешено договором между владельцем счета и кредитной организацией. Чаще всего такие выплаты представляют собой обязательные комиссии за обслуживание банковской карты или счета.
Самая распространенная форма
ИП оплата по безналу чаще всего осуществляется посредством платежного поручения. Воспользоваться такой формой могут даже частные лица, не имеющие расчетного счета в кредитной организации. Оплата представляет собой составление и передачу в банк определенного документа – поручения, подробно описывающего сумму, получателя и срок, в который необходимо осуществить перевод. Все это осуществляется за средства плательщика.
Срок действия поручения официально составляет 10 дней, не учитывая момент подачи документа, но на практике все происходит намного быстрее. Затормозить получение средств может только неправильное оформление поручения.
Самая защищенная форма
Наиболее защищенной формой безналичного расчета считается оплата посредством аккредитива. Она представляет собой неудобства для плательщика, поскольку требует отдельного открытия аккредитива, даже если в этом банке уже имеется расчетный счет, но все это ради безопасности.
Плательщик должен перевести на открытый счет определенную сумму за товары или услуги и обязать банк выплатить их получателю только при выполнении определенных условий. То есть, пока получатель не даст кредитной организации подтверждение о том, что полностью выполнил свои обязательства сделки, деньги он не получит. Банк в этом случае выступает не заинтересованным третьим лицом и гарантирует законность операции.
Налично-безналичный расчет
Условно оплата нал-безнал определяет расчеты через чековые книжки, поскольку после списания средств со счета чекодателя может подразумевать выдачу их наличными на руки или перевод на банковский счет. Распространена такая форма оплаты больше в странах Европы и США и осуществляется только при подтверждении личности предъявителя чека и получении информации о наличии достаточной для перевода суммы на счету чекодателя, ну и, конечно, после подтверждения подлинности чека.
Еще одной формой безналичного расчета является перевод посредством инкассо или инкассового поручения. Выполняется он только в том случае, когда получатель средств предоставляет банку подтверждение перед ним денежных обязательств владельца счета. По сути, это взыскание долга и происходит оно даже без своевременного уведомления владельца счета. Как правило, должник узнает о снятии уже после осуществления перевода.
На чем базируется безнал?
В первую очередь, все безналичные расчеты обязаны проводиться в соответствии с законодательством и нормативными документами. Помимо общих правил, каждая кредитная организация обязана действовать только в рамках действующего договора между банком и владельцем счета. Выйти за рамки составленного документа разрешается только при подписании нового соглашения. Кроме этого, банк не имеет права влиять на выбор формы оплаты участников сделки.
Любой выставленный счет на оплату по безналу, образец которого можно получить прямо в кредитной организации, должен быть подкреплен достаточным количеством средств на счету плательщика. Помимо этого, операции по переводу денег обязаны осуществлять в указанный срок, в противном случае на виновника могут накладываться санкции или штрафы. Ну и, конечно, каждый владелец счета имеет право акцепта, а значит, без предварительного его уведомления списывать деньги со счета запрещено даже государству.
Разновидности счетов
Любой безналичный расчет допустим только при наличии банковского счета с необходимой суммой на нем. Исключением является лишь оплата посредством платежного поручения, которая разрешена законодательством и может осуществляться даже при отсутствии счета в банке, но только физическими лицами. Для ведения предпринимательской деятельности обязательно нужно иметь банковский счет.
Их существует несколько разновидностей:
Контроль средств
Для частных лиц учет движения средств на счету позволяют вести банковские выписки, для организаций все сложнее. Они используют книги доходов и расходов, в которые заносят данные платежных поручений, инкассовых операций, мемориальных ордеров и так далее. Аналитика специальных счетов ведется с помощью выписок по аккредитивам, депозитам, чековым операциям и другим формам расчетов.
О том, как выставить счет на оплату по безналу держателю счета, должны подробно рассказать в банке, а также сообщить о возможных штрафах. Накладываются они как на сами кредитные организации, так и на платежных агентов, если те не выполнили в срок свои обязательства.
Безналичный перевод
Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.
Такой формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.
Безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов по причине высокой скорости осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.
В ходе проведения безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде.
По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.
Формы безналичных расчетов
Существует несколько форм, в которых осуществляются безналичные расчеты:
расчеты с помощью платежных поручений;
расчеты посредством аккредитива;
расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;
расчеты через чековые книжки;
расчеты с использованием пластиковых карточек;
расчеты в виде перевода электронных денег.
Расчеты с помощью платежных поручений
Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.
Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода.
Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.
Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.
Расчеты посредством аккредитива
Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.
Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.
В расчетах по аккредитиву участвуют:
приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;
банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.
В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.
Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.
Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.
Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.
И только после этого банк осуществляет перевод средств.
Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.
Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо
Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).
Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.
Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.
Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.
Расчеты с использованием чековых книжек
Расчеты чеками из чековых книжек совершают:
юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели — чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;
физические лица — чекодатели.
В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.
Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.
Расчеты с использованием пластиковых карточек
Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.
Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.
Расчеты в виде перевода электронных денег
В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин (физическое лицо) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства с его личного банковского счета.
Принципы построения безналичных расчетов
Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:
принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;
принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;
принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;
принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;
принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.
Безналичный расчёт — что это и для чего нужно.
Безналичный расчёт (англ. «cashless payment») — это разновидность денежных расчётов без использования наличных средств, которые могут осуществляться между организациями или физическими с помощью банковских счётов или других систем.
В последние годы безналичные расчёты начали стремительно набирать популярность. Безналичные средства относятся к одной из экономических категорий. Практические все они находятся на различных банковских счетах. Сюда относятся корреспондентские счета, расчётные, текущие, валютные и используемые с целью капитальных вложений.
Что такое безналичный расчёт простыми словами
Данный формат переводов доступен каждому юридическому лицу предпринимателю и обычным гражданам. В современном мире большинство людей отдают предпочтение безналичным переводам, так как это самый удобный вариант отправки денег моментально, даже если получатель находится в другой стране.
При этом здесь практически отсутствуют какие-либо нормативные ограничения. В момент осуществления безналичного расчёта со счета отправителя списываются средства и поступают на счёт получателя в электронном виде. Если речь идёт об использовании банковского счёта, средства переводятся с помощью кредитных карт, клиринговых расчётов, вексельный, чеков или взаиморасчётов.
Благодаря этому потребность в наличных деньгах снижается, что также стимулирует оборот денежных средств и положительно влияет на скорость проведения сделок как между организациями, так и между физическими лицами. Безналичные расчёты достаточно сложно проводить без ведома контролирующих органов, поэтому государство стимулирует рост количества безналичных расчётов в общем денежном обращении внутри страны.
Разновидности расчётов
Существуют следующие виды безналичных расчётов:
В зависимости от участников перевода, расчёты могут быть:
Также расчёты делят на кредитовые и дебетовые. Это зависит от инициатора расчётов. Чтобы осуществить кредитовый перевод, необходимо оформить платёжное требование или поручение. Первое применимо только в случае внутреннего перевода, а поручение оформляется при необходимости отправить средства в другую страну. Касательно дебетового перевода, здесь подойдет платежное требование или чек.
Платёжное поручение
Речь идёт об оформлении платежного поручения, в котором следует указать всю необходимую для банка информацию о переводе получение банку. Основное в данном случае это сумма, счёт получателя и сроки. Платёжное поручение, можно воспринимать как платежную инструкцию, которую получает банк отправитель, и на её основании осуществляет денежный перевод получателю, указанному в данном поручении.
Сторонами является получатель чека и плательщик. Между ними есть один посредник, это банк. Именно он проводит данную операцию. Перевод осуществляется только на счёт того лица, которое указано в поручении и согласно указанным срокам. Документ является действительным на протяжении 10-ти дней (день составления поручения не учитывается).
Также существует такой документ как платёжное требование. Отличается оно от платежного поручения тем, что должно быть предоставлено напрямую плательщику и только после того, как будет дано согласие на перевод (согласие сопровождается дооформлением бумаг), требование можно направить в банк отправителя. В связи с этим, платежное требование можно считать ещё одной формой банковского безналичного перевода.
Инкассо
Инкассо является одной из банковских операций, которая проводится посредством дебетового перевода. Для этого банк должен получить поручение от клиента (то есть получателя денег) и на основании данного документа принять средства от отправителя. После они отправляются на личный счет клиента банка (получателя).
Как самостоятельная форма безналичного расчёта, инкассо применяется в международных банковских расчётах. В некоторых случаях, для совершения операции необходимо составить платёжное требование. Если речь идёт о дебетовом переводе, с помощью платежного требования здесь применяется безакцептная и акцептная форма инкассо. Более популярной является акцентная форма. Это объясняется тем, что именно её используют при расчётах за проведенные работы, услуги или товар.
Безакцептная форма применяется в случае списания средств с плательщика, но только в случае бесспорного порядка осуществления такой разновидности расчётов. Оформление платёжного требования возможно только на основании полученного ранее акцепта. Для этого необходимо составить соответствующее заявление и передать его в банк.
Аккредитив
Аккредитив является специальным счётом. Зачастую его используют в случае, когда банк принимает участие в проведении какой-либо сделки. Также аккредитив можно понимать как распоряжение со стороны отправителя, где говорится о переводе, но только в том случае, если получатель выполнит ряд условий.
Например, речь может идти о поставке продукции или передаче документации. Говоря простым языком, покупатель должен открыть счёт в удобном для него банке и перевести туда сумму, которая необходима для оплаты покупки. Но, средства будут переведены на счет продавца не сразу, а только после того как он отправит товар или выполнит какие-либо другие условия со стороны отправителя.
Иногда речь идёт о передаче банку сопроводительных документов для отправителя в качестве гарантии отправки товара. Только после этого, банк получает возможность осуществить перевод. Удобство аккредитива заключается в том, что покупатель сможет уберечь себя от убытков на случай, если в итоге товар не будет отправлен. Но, стоит учесть, что отправителю такой способ перевода обойдется достаточно дорого. Кроме этого, данная форма расчётов требует обязательного открытия отдельного счета.
Чек является ценной бумагой, содержащей распоряжение банковскому учреждению о выполнении платежа на конкретную сумму в пользу стороны, которая предоставляет выписанный чек. Чекодателем может выступать гражданин, у которого есть счёт в банке, где хранятся его личные денежные средства. После того, как чек будет выдан, чекодатель может отозвать его, но только до того момента, пока не истечёт установленный срок или выплата по чеку не будет получена.
Чеки бывают:
Последние используют для получения владельцем чека наличных денег. Например, речь может идти о получении заработной платы или командировочных. Касательно расчётных чеков, их используют при необходимости осуществить безналичный перевод. Это распоряжение со стороны чекодателя о переводе конкретной суммы с личного счёта то на счёт получателя.
Электронные переводы
Электронные деньги могут быть эмитированными и в виде записей на расчётных счетах участников конкретной системы. В последнем случае расчёт осуществляется через списание определенной суммы с одного счёта и внесения её на счёт получателя внутри данной системы. Касательно эмитированных электронных денег в виде чеков или сертификатов, они изначально отличаются определённым номиналом и могут храниться в виде зашифрованных средств.
Такая шифровка закреплена электронной подписью владельца. В процессе расчётов, сертификат может быть передан от одного участника системы другому. В некоторых случаях, передача может осуществляться за рамками платежной системы эмитента. Рассматривая обе ситуации со стороны владельца электронных средств, данные разновидности имеют много общего, а расчёты производятся по практически одинаковой схеме.
Переводы на карту
Данная разновидность безналичных расчётов является одним из самых удобных способов перевода средств со счёта одного физического лица другому. Для этого понадобиться сама карта, подключение к интернету и реквизиты получателя (достаточно номера карты или телефона, если она привязана к мобильному оператору).
На сегодняшний день переводы с карты на карту возможны в любом интернет-банкинге. Кроме этого существуют сторонние сервисы, позволяющие осуществить такой перевод. Одно из главных преимуществ использования карты, это возможность отправить деньги на счёт получателя в любое время суток. Деньги поступят на баланс получателя практически моментально.
Процесс оформления
Независимо от способа проведения безналичного расчёта, физическое лицо должно воспользоваться счётом в банке или открыть его в случае отсутствия. При этом, стоит знать о том, что ряд переводов можно провести, не открывая счёт. Открытие счёта происходит следующим образом:
Если данным счётом пользуется ещё одно физическое лицо, списание средств может осуществляться без согласия владельца счёта. Такой вариант возможен на основании действующего законодательства. Касательно принудительного списания средств, это возможно только по решению суда.
Например, речь может идти о взыскании алиментов. В таком случае, владельца счёта могут не уведомлять о проведении такой разновидности операции. Если на счёту не окажется денег, законные требования по отношению к должнику всё равно будут исполнены. Это означает, что на счёте будет образован отрицательный баланс. Поэтому, совершение каких-либо расходных операций на период задолженности будет невозможным.
Как провести безналичный расчёт, не открывая счёт в банке
Как говорилось выше, физическое лицо имеет возможность воспользоваться безналичным расчётом, не открывая при этом счёт в банке. В таком случае используются сторонние системы денежных переводов. Но, прежде чем воспользоваться данной услугой, необходимо убедиться в том, что получатель после отправления получит деньги, то есть сможет воспользоваться системой, которую использовал отправитель.
К такого рода информации относится ФИО получателя, адрес прописки или другие данные в зависимости от выбранной системы переводов. После того, как денежные средства будут переданы банковскому работнику, отправитель получает специальный код. В дальнейшем его нельзя разглашать никому, кроме получателя. Данный код потребуется в момент получения денег. В противном случае средства не будут выданы (если не предусмотрены другие разновидности подтверждения личности получателя).
Заключение
Во большинстве развитых и развивающихся странах, безналичные расчёты являются необходимостью, особенно, если речь идёт о ведении предпринимательской деятельности. Наличные средства для такой разновидности переводов можно использовать только в случае, если отправляемая сумма не превышает 60 000 рублей. Касательно безналичных расчётов между юридическими лицами, здесь каких-либо лимитов не предусмотрено.